中国证券登记结算有限责任公司


关于发布《上市开放式基金登记结算业务实施细则》的通知



各会员单位、各基金管理公司：

为了规范上市开放式基金的相关登记结算业务，中国证券登记结算有限责任公司制定了《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》，现予发布，自发布之日起实施。



附件：《上市开放式基金登记结算业务实施细则》


中国证券登记结算有限责任公司

二○○四年八月二十日


中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则

第一章　总则
1.1 为维护证券投资基金市场秩序，保护投资人的合法权益，规范上市开放式基金登记结算业务，根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规、规章和中国证券登记结算有限责任公司（以下简称本公司）有关规定，制订本实施细则。
1.2 本实施细则所称上市开放式基金是指可在证券交易所发售、上市及交易的开放式证券投资基金。上市开放式基金既可通过证券交易所认购和交易，也可通过基金管理人及其代销机构认购、申购和赎回。
1.3 上市开放式基金登记结算业务适用本实施细则。本实施细则未规定的，适用本公司其他有关规定。

第二章　账户管理
2.1 投资人可持本公司人民币普通股票账户或证券投资基金账户（以下简称证券账户）通过证券经营机构在证券交易所认购和交易上市开放式基金。
投资人可持本公司开放式基金账户通过基金管理人及其代销机构认购、申购和赎回上市开放式基金。
2.2 证券账户开立、注销、合并及证券账户资料变更等业务，按照本公司《证券账户管理规则》办理。
2.3 已有证券账户的投资人，可经过基金管理人或代销机构以其持有的证券账户向本公司申请开放式基金账户注册。
尚无证券账户的投资人，可通过基金管理人或代销机构向本公司申请开放式基金账户注册，本公司将配发新的证券投资基金账户，同时自动注册成为开放式基金账户。
已通过基金管理人或代销机构注册开放式基金账户的投资人，可在该处直接申报开放式基金业务。
已通过基金管理人或代销机构注册开放式基金账户的投资人，通过其他代销机构、基金管理人申报开放式基金业务的，须先持该开放式基金账户在该代销机构、基金管理人处，办理开放式基金账户注册确认手续。
2.4 一个投资人只能拥有一个上海、深圳类别开放式基金账户，但法律、法规、规章或本公司另有规定除外。
上海类别证券账户及以其为基础注册的上海类别开放式基金账户暂不可办理上市开放式基金业务。
2.5 开放式基金账户注册资料中投资人姓名（名称）或有效身份证明文件类型、号码发生变更，投资人应按照本公司《证券账户管理规则》的规定，在证券账户开户代理网点办理证券账户资料变更申报。除上述三项以外的开放式基金账户注册资料变更，投资人可在基金管理人或代销机构处办理。
2.6 投资人可在2.5条所述基金管理人或代销机构处查询其开放式基金账户注册资料。
2.7 投资人注销开放式基金账户，应在原办理开放式基金账户注册的基金管理人或代销机构处办理，并应同时满足以下条件：
（一）开放式基金账户中基金份额为零；
（二）对在多处基金管理人或代销机构办理开放式基金账户注册确认手续的，须完成注销开放式基金账户注册确认手续。

第三章　登记托管
3.1 本公司对上市开放式基金份额采取分系统登记原则。通过证券经营机构在证券交易所认购和买入的基金份额，登记在本公司证券登记结算系统（以下简称证券登记系统），以投资人证券账户记载，托管在证券经营机构处；通过基金管理人及其代销机构认购、申购的基金份额，登记在本公司开放式基金登记结算系统（以下简称TA系统），以投资人开放式基金账户记载，托管在基金管理人及其代销机构处。
3.2 基金管理人在发售上市开放式基金份额前，应与本公司签订登记结算服务协议。
3.3 基金管理人应在上市开放式基金验资成立后的规定期限内，分别在本公司证券登记系统和TA系统，将其已募集的上市开放式基金份额办理初始登记手续。
3.4 上市开放式基金通过证券交易所交易涉及的基金份额变更登记，以及证券账户下基金份额的非交易过户、司法协助等业务通过证券登记系统办理。
上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构申购和赎回涉及的基金份额变更登记，以及开放式基金账户下基金份额的非交易过户、司法协助等业务通过TA系统办理。
3.5 上市开放式基金初始登记、变更登记及相关账户资料等数据，统一由TA系统向基金管理人发送。

第四章　转托管
4.1 上市开放式基金份额转托管可分为系统内转托管和跨系统转托管（即《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》所称跨系统转登记）。
4.2 系统内转托管指投资人将托管在某证券经营机构的上市开放式基金份额转托管到其他证券经营机构，或将托管在某基金管理人或其代销机构的上市开放式基金份额转托管到其他代销机构或基金管理人。系统内转托管应按本公司有关规定办理。
在同一证券经营机构内，投资人须变更经办营业部的，比照“系统内转托管”有关规定办理。
4.3 跨系统转托管指投资人将托管在某证券经营机构的上市开放式基金份额转托管到某基金管理人或代销机构，或将托管在某基金管理人或其代销机构的上市开放式基金份额转托管到某证券经营机构。
4.4 上市开放式基金份额跨系统转托管只限于在证券账户和以其为基础注册的开放式基金账户之间进行。
4.5 投资人将托管在某证券经营机构的上市开放式基金份额通过基金管理人及其代销机构赎回，按以下程序办理跨系统转托管：
（一）投资人在办理转托管手续前，应确保已在转入方基金管理人或代销机构处成功办理开放式基金账户注册或开放式基金账户注册确认。
（二）投资人在转出方证券经营机构提出跨系统转托管申请，注明转入方基金管理人或代销机构代码、证券账户号码、基金代码和转托管数量。
（三）对检查合格的跨系统转托管申报，证券登记系统记减投资人证券账户基金份额，TA系统相应记增开放式基金账户基金份额。
对转入基金份额，TA系统自开放式基金账户份额记增日起计算投资人基金份额持有时间。
（四）对成功处理的跨系统转托管申报，投资人自申请日起两个交易日后，可在转入基金管理人或代销机构处申报赎回基金份额。
4.6 投资人将托管在某基金管理人或其代销机构的上市开放式基金份额通过证券经营机构在证券交易所卖出，按以下程序办理跨系统转托管：
（一）投资人在转出方基金管理人或代销机构处提出跨系统转托管申请，注明转入证券经营机构席位号、开放式基金账户号码、基金代码、转托管数量，其中转托管数量应该为整数份。
（二）对检查合格的跨系统转托管申报，TA系统记减投资人开放式基金账户基金份额，证券登记系统相应记增证券账户基金份额。
（三）对成功处理的跨系统转托管申报，投资人自申请日起两个交易日后，可在转入方证券经营机构申报通过证券交易所卖出基金份额。
4.7 对于转出方系统已记减投资人账户基金份额，而转入方系统无法记增的跨系统转托管，投资人可在转入方系统办理调账。
4.8 自上市开放式基金上市日起，除基金权益分派期间（R-2日至R日，R日为权益登记日）暂停跨系统转托管业务外，投资人可在证券交易所交易日，申请办理跨系统转托管业务。
4.9 处于冻结状态的上市开放式基金份额不能办理跨系统转托管业务。

第五章　资金结算
5.1 本公司对上市开放式基金采取分系统清算原则。通过证券交易所认购和交易上市开放式基金所涉及的资金清算由证券登记系统完成；通过基金管理人及其代销机构认购、申购和赎回上市开放式基金所涉及的资金清算由TA系统完成。
5.2 本公司对上市开放式基金采取多边净额结算。本公司制定相关业务规则，报中国证监会批准后，可对上市开放式基金采用其他资金结算方式。
5.3 证券经营机构、基金管理人及其代销机构等结算参与人在参与本公司上市开放式基金资金结算业务前，应按本公司有关规定，在本公司开立结算备付金账户，并与本公司签订资金结算业务协议。
5.4 上市开放式基金通过证券交易所认购所涉及的资金交收，遵循“先满足二级市场交收，后满足网上认购交收”原则；上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构认购所涉及的资金交收，遵循“先满足申购、赎回资金交收，后满足认购资金交收”原则。
5.5 上市开放式基金认购的资金结算：
（一）证券登记系统根据上市开放式基金通过证券交易所T日认购申报数据于当日进行资金清算，产生资金清算数据，于T+1日通过其结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。结算参与人结算备付金账户余额不足交收的，证券登记系统对资金不足部分的认购申报于T+2日做无效处理。
（二）TA系统于T+1日对上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构T日认购申报数据进行资金清算，产生资金清算数据，于T+2日通过其结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。结算参与人结算备付金账户余额不足交收的，TA系统对资金不足部分的认购申报于T+3日做无效处理。
5.6 上市开放式基金的日常交易与申购、赎回的资金结算：
（一）证券登记系统于T日闭市后对上市开放式基金及其他上市证券当日在证券交易所的成交数据和其他非交易业务数据合并进行资金清算，计算出结算参与人应收、应付净额，产生资金清算数据，于T+1日通过结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。
（二）TA系统于T日日终将上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构T-1日申购及T-N+1个工作日（N为基金管理人事先规定的赎回支付周期）赎回及开放式基金当日业务数据合并进行资金清算，计算出结算参与人应收、应付净额，产生资金清算数据，于T+1日通过结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。

第六章　风险防范和控制措施
6.1 本公司及结算参与人应当采取下列措施，加强登记结算业务的风险控制：
（一）制定完善的风险防范制度和内部控制制度；
（二）建立完善的技术系统，共同遵守约定的技术标准和规范；
（三）对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。
6.2 为防范结算风险，依据风险共担的原则，结算参与人应当按规定缴纳结算保证金。结算保证金的缴存、调整、管理和使用按照本公司规定执行。
6.3 结算参与人结算备付金账户的日末余额不得低于本公司核定的最低结算备付金限额。最低结算备付金缴存比例及其调整按照本公司规定执行。
6.4 结算参与人如出现资金交收违约，本公司可采取以下措施：
（一）根据结算参与人发生的违约金额，按中国人民银行及本公司有关规定计收利息及交收违约金。
（二）透支发生当日，暂扣违约结算参与人相当于违约金额价值100％的自营证券。违约结算参与人在两个交易日内补足违约款本息及交收违约金的，本公司向其交付暂扣的证券。否则，本公司将卖出暂扣证券，以卖出款弥补结算参与人的违约额，卖出款不能全额弥补违约款本息及交收违约金的，差额仍向违约的结算参与人追索。
（三）对于结算参与人的违约事件在该结算参与人业务不良记录中予以登记，作为评估风险程度、确定重点监控对象的依据。
（四）有权要求违约结算参与人向本公司提供财务状况说明，提出弥补违约额的具体措施，并将该结算参与人列为重点监控对象，密切监测其财务状况。
6.5 本公司必要时有权对结算风险较大的结算参与人采取提高结算保证金缴纳额、调整最低结算备付金缴存比例与时间,可要求其提供结算信用担保或结算抵押品，或限制业务申报、要求其委托其他结算参与人代理结算业务等措施。
6.6 本公司处理结算参与人交收违约事件而产生的费用和损失，由结算参与人承担。

第七章　权益分派
7.1 上市开放式基金权益分派分别由证券登记系统和TA系统依据权益登记日（R日）各自的投资人名册数据进行。
证券登记系统只进行现金红利分派，TA系统可按投资人选择进行现金红利或红利再投资分派。
7.2 基金管理人应于权益分派公告前，预先向本公司提交权益分派申请。
7.3 基金管理人应于R日规定时点前，将最终确定的分红比例方案通知本公司。如在规定时点后修改分红比例方案的，应重新确定权益登记日。
7.4 基金管理人应于R＋2日规定时点前，将现金红利划入本公司指定的银行账户。本公司于R＋3日将现金红利划入证券经营机构、基金管理人及其代销机构等的结算备付金账户。
基金管理人未能在规定时点前足额划付现金红利的，本公司将推迟现金红利的派发。

第八章　附则
8.1 本实施细则暂适用于在深圳证券交易所发售、上市及交易的开放式证券投资基金登记结算业务。
8.2 因地震、台风、水灾、火灾、战争及其他不可抗力因素，以及不可预测或无法控制的系统故障、设备故障、通信故障、停电等突发事故给有关当事人造成损失的，本公司不承担责任。
8.3 本实施细则下列用语的涵义是：
认购：在开放式基金募集期内，投资人通过证券经营机构在证券交易所，或通过基金管理人及其代销机构购买基金份额的行为。
申购：在开放式基金募集期外，投资人通过基金管理人及其代销机构购买基金份额的行为。
交易：开放式基金在证券交易所上市后，投资人通过证券经营机构在证券交易所内以集中交易方式买卖基金份额的行为。
证券账户：按类别分为上海证券账户和深圳证券账户。上海证券账户用于记载在上海证券交易所上市交易的证券，以及本公司认可的其他证券；深圳证券账户用于记载在深圳证券交易所上市交易的证券，以及本公司认可的其他证券。
开放式基金账户注册：投资人持证券账户向本公司申请开通开放式基金业务功能，并取得本公司TA系统确认反馈的业务过程。
开放式基金账户注册确认：已注册开放式基金账户投资人为了在多个代销机构处办理基金认购、申购和赎回业务，通过拟办理业务的代销机构申报已注册开放式基金账户，并取得本公司TA系统确认反馈的业务过程。
上海、深圳类别开放式基金账户：由上海、深圳证券账户注册生成的开放式基金账户。
代销机构：具有中国证监会认可的开放式基金代销资格，受基金管理人委托发售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动的商业银行、证券经营机构等机构。
结算参与人：是指经本公司同意，在本公司设立和管理的电子化证券登记结算系统内，参与本公司结算业务的证券经营机构、基金管理人和代销机构及其他机构。
8.4 本实施细则由本公司负责修订和解释。
8.5 本实施细则自发布之日起施行。


地质矿产部


地质矿产部实施安全否决权的确定
　
１９９１年８月２６日地质矿产部令12号发布





　第一条　为加强安全管理，促进安全生产，根据国务院有关规定，结合我部实际情况，制定本规定。


　第二条　本规定适用于地质矿产部门所属各单位。


　第三条　对因工发生责任事故造成人员伤亡或造成严重经济损失的单位及负有责任（含领导责任）的人员，在授予荣誉称号、干部提拔使用、核准３％晋级指标和地勘单位管理升级时，同级或上级安全管理机构依据本规定负责安全考核并提出否决意见，相应的业务主管部门或组织负责执行。


　第四条　部、局（厅）负责对评定授予部、局（厅）级荣誉称号的单位、集体和个人进行安全考核，按下列指标实行安全否决。
　　一、评定前两个年度和评定当年至授予荣誉称号前这段时间内，凡是在下列事故之一中负有直接责任（含直接领导责任）的人员，不能授予荣誉称号：
　　１、因工表内外责任死亡事故；
　　２、因工表内外重伤２人以上责任事故；
　　３、直接经济损失２万元以上的责任事故。
　　二、评定前两个年度和评定当年至授予荣誉称号前这段时间内，发生因工表内外责任伤亡事故，凡是造成下列情况之一的分队，车间、车队、实验室、机台、坑口、班组及负责人不能授予荣誉称号：
　　１、人员死亡；
　　２、重伤２人以上；
　　３、直接经济损失４万元以上。
　　三、评定前两个年度和评定当年至授予荣誉称号前这段时间内，发生因工表内外责任伤亡事故，凡是造成下列情况之一的队，厂级单位及该单位的安全生产第一责任人（法定代表人，下同）和分管安全工作的领导不能授予荣誉称号：
　　１、死亡２人以上或死亡１人、重伤２人以上；
　　２、重伤３人以上；
　　３、直接经济损失６万元以上。
　　四、评定前两个年度和评定当年至授予荣誉称号前这段时间内，凡是有下列情况之一的局（厅）级单位和该单位的安全生产第一责任人和分管安全工作的领导不能授予荣誉称号：
　　１、发生一次死亡３人以上或死亡２人、重伤３人以上的因工表内外责任伤亡事故；
　　２、职工千人伤亡率和万人死王率超过本系统（即指省、自治区、直辖市地质矿产主管局（厅）系统；石油海洋地质局系统；工厂、院校、科研系统，下同）考核期内平均千人伤亡率和万人死亡率５０％以上。


　第五条　在提拔干部时，必须对拟提拔对象进行安全考核，按下列指标实行安全否决：
　　一、考核前一个年度和考核当年至任命提拔这段时间内，发生的因工表内外责任死亡事故中负有直接责任（含直接领导责任）的干部，在上述时间及以后一年内，不得提拔使用；
　　二、考核前一个年度和考核当年至任命提拔这段时间内，队级单位的安全生产第一责任人和分管安全工作的领导，对安全生产领导不力，管辖单位发生因工表内外责任事故，死亡３人以上，在上述时间及以后一年内，不应提拔使用。
　　三、考核前一个年度和考核当年至任命提拔这段时间内，局（厅）级单位安全生产第一责任人和分管安全生产工作的领导，对安全生产领导不力，管辖单位因工表内外责任伤亡事故严重，全局（厅）职工千人伤亡率和万人死亡率均超过本系统考核期内平均千人伤亡率和万人死亡率一倍以上的，在上述时间及以后一年内，不应提拔使用。


　第六条　局（厅）或相当局（厅）级单位在核准所属单位３％晋级指标时，必须对该单位上一年度的安全生产状况进行考核，凡是违反劳动安全法规，发生因工表内外责任伤亡事故，根据事故性质、人员伤亡和直接经济损失程度，对该单位３％晋级指标实行程度不同的否决。安全否决指标由各省、自治区、直辖市地质矿产主管局（厅）、其他局（厅）级单位根据所属单位人数、工作性质、年货币工作总量（年投入地勘费与对外经营收入之和）制订。


　第七条　部、局（厅）所属企业在申报国家企业升级时，按全国加强企业管理领导小组、原国家经委、原劳人部全企管［１９８８］１号《关于企业升级中考评安全问题的暂行规定》和劳动部、国务院企业管理指导委员会劳安字［１９８９］５号《关于企业升级中安全生产考评工作的补充规定》执行。
　　地勘单位管理升级按《地质矿产部地质勘查单位管理升级标准》中安全考核指标进行否决。


　第八条　对事故单位和负有责任人员按本规定实行安全否决，不能代替事故处理和处罚，事故处理和处罚仍按有关法规规定执行。


　第九条　在开展与安全有关的单项奖励活动中，只对该项进行安全考核，依据本规定实行否决。


　第十条　本规定下列用语的含义是：
　　一、“某数以上”，含某数；“某数以下”，不含某数。
　　二、直接经济损失，系指因工有人员伤亡的事故和无人员伤亡的生产性火灾及无人员伤亡的交通事故所造成的直接经济损失。
　　三、责任事故，包括生产责任事故和我方负有５０％以上责任的交通事故。
　　四、因工表内外责任事故，系指在地质勘探和生产劳动过程中造成地质矿产部本部门内人员（含合同工、季节性临时工）伤亡及造成本部门外人员伤亡的责任事故。
　　五、领导责任，系指对安全生产领导不力而导致所属单位发生责任事故的安全生产第一责任人和分管安全工作的领导所应承担的责任。
　　六、直接领导责任，系指因违章指挥造成责任事故的领导者所应负的责任。
　　七、直接责任，系指行为人的行为与事故结果之间有直接的因果关系，是对事故的发生起决定性作用的人员所应负的责任。


　第十一条　各省、自治区、直辖市地质矿产主管局（厅）、各石油海洋地质局及部各直属单位制定本规定的实施细则，报部备案。


　第十二条　本规定由地质矿产部负责解释。


　第十三条　本规定自颁布之日起施行。